Методика составления рейтинга страховых компаний по АВТО КАСКО.

          Рейтинг страховщиков для страхования АВТО КАСКО представляет собой мнение экспертов "Совета по страхованию" о вероятности выполнения страховой компанией ее обязательств перед страхователями по полисам страхования КАСКО и ОСАГО.

          Рейтинговая оценка, присваеваемая Советом, адаптирована для автовладельцев и предназначена для выбора страховой компании для страхования АВТО КАСКО.

          Рейтинг надежности страховых компаний строится на основе исследования трех основных групп факторов:

1. высший рейтинг А++ по финансовому состоянию страховщика и качество управления им страховыми и инвестиционными рисками;
2. вхождение в рейтинг Сбербанка (в частности, наличие прибыли у Страховой компании не менее чем в одном из последних трех отчетных кварталов);
3. наличие отлаженного сервиса по урегулированию страховых случаев;
4. оптимальная тарифная политика;
5. клиентоориентированный персонал.

Рейтинговые классы страховых компаний.

Рейтинговым классом однозначно определяется финансовое состояние страховщика и качество управления им страховыми и инвестиционными рисками. В зависимости от уровня надежности страховые компании разбиваются на четыре класса A, B, C, D и E. Классы А, В и С разбиваются на несколько подклассов в зависимости от значений показателей платежеспособности, финансовой устойчивости и прогнозов развития. В итоге страховой компании может быть присвоен рейтинг от А++ до E.

Класс А

Класс А++. Исключительно высокий уровень надежности.

В краткосрочной перспективе компания с исключительно высокой вероятностью обеспечит своевременное выполнение всех финансовых обязательств как текущих, так и возникающих в ходе деятельности. В среднесрочной перспективе существует высокая вероятность исполнения обязательств даже в условиях существенных неблагоприятных изменений макроэкономических и рыночных показателей.

Класс А+. Очень высокий уровень надежности.

В краткосрочной перспективе компания с высокой вероятностью обеспечит своевременное выполнение всех финансовых обязательств как текущих, так и возникающих в ходе деятельности. В среднесрочной перспективе вероятность исполнения обязательств является высокой в условиях стабильности макроэкономических и рыночных показателей.

Класс А. Высокий уровень надежности.

В краткосрочной перспективе компания с высокой вероятностью обеспечит своевременное выполнение всех финансовых обязательств, как текущих, так и возникающих в ходе деятельности. В среднесрочной перспективе вероятность исполнения обязательств, требующих существенных выплат, зависит от стабильности макроэкономических и рыночных показателей.

Класс B

Класс В++. Приемлемый уровень надежности.

В краткосрочной перспективе компания с высокой вероятностью обеспечит своевременное выполнение всех текущих финансовых обязательств, а также незначительных и средних по величине новых обязательств, возникающих в ходе деятельности. Существует небольшая вероятность финансовых затруднений в случае возникновения обязательств, требующих значительных выплат. В среднесрочной перспективе вероятность исполнения обязательств зависит от стабильности макроэкономических и рыночных показателей.

Класс В+. Достаточный уровень надежности.

В краткосрочной перспективе компания с высокой вероятностью обеспечит своевременное выполнение всех текущих финансовых обязательств, а также незначительных и средних по величине новых обязательств, возникающих в ходе страховой деятельности. Вероятность финансовых затруднений в случае возникновения обязательств, требующих значительных выплат, оценивается как умеренно высокая. В среднесрочной перспективе вероятность исполнения обязательств в значительной мере зависит от стабильности макроэкономических и рыночных показателей.

Класс В. Удовлетворительный уровень надежности.

В краткосрочной перспективе компания с высокой вероятностью обеспечит своевременное выполнение практически всех текущих финансовых обязательств. Вероятность невыполнения компанией возникающих в ходе деятельности финансовых обязательств находится на высоком уровне. В среднесрочной перспективе вероятность исполнения обязательств в значительной мере зависит от стабильности макроэкономических и рыночных показателей.

Класс C

Класс С++. Низкий уровень надежности.

Компания обеспечивает своевременное выполнение текущих финансовых обязательств, однако, в краткосрочной перспективе высока вероятность невыполнения компанией возникающих в ходе ее деятельности крупных финансовых обязательств. В среднесрочной перспективе достаточно высока вероятность невыполнения обязательств в случае ухудшения макроэкономических показателей или неблагоприятной конъюнктуры рынка.

Очень низкий уровень надежности (преддефолтный).

Компания обеспечивает своевременное выполнение текущих финансовых обязательств, однако, в краткосрочной перспективе крайне высока вероятность невыполнения компанией возникающих в ходе ее деятельности финансовых обязательств. В среднесрочной перспективе чрезвычайно высока вероятность невыполнения обязательств в случае ухудшения макроэкономических показателей или неблагоприятной конъюнктуры рынка.

Класс С. Неудовлетворительный уровень надежности (выборочный дефолт).

Компания не обеспечивает своевременное выполнение части текущих финансовых обязательств.

Класс D

Класс D. Технический дефолт.

Компания не обеспечивает выполнение практически всех своих обязательств перед страхователями, выгодоприобретателями, партнерами, кредиторами и сотрудниками / Компания находится в стадии процедуры банкротства.

Класс E

Класс Е. Банкротство. Отзыв лицензии или ликвидация.

Компания находится в стадии процедуры ликвидации, либо у компании отозвана лицензия.

Методика составления рейтинга страховых компаний.

          1. Страховая компания должна осуществлять свою деятельность на рынке страховых услуг не менее 3-х лет.

          2. Соблюдать нормы и требования, предъявляемые к страховым компаниям нормативными документами Министерства финансов Российской Федерации и законодательством Российской Федерации, в том числе:

          2.1. соблюдать нормативное соотношение активов Страховщика и принятых им страховых обязательств, определенное в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02.11.2001 № 90 «Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств»;

         2.2. соблюдать требования по размещению средств страховых резервов, определенные в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 08.08.2005 № 100 «Об утверждении правил размещения страховщиками средств страховых резервов»;

         2.3. соблюдать требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств Страховщика, определенные в соответствии с Приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 16.12.2005 № 149н «Об утверждении требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика»).

         3. Наличие информации о номинальных и конечных собственниках с долей участия 5% и более.

         4. Соответствовать требованиям к Страховой компании, связанным с финансовой устойчивостью и платежеспособностью страховой компании:

         4.1. Отсутствие в отношении страховой компании неурегулированных предписаний со стороны Федеральной службы страхового надзора и Федеральной налоговой службы.

         4.2. Отсутствие случаев предоставления Страховой компанией в Банк недостоверной информации и документов, предусмотренных «Перечнем необходимых документов».

         4.3. Отсутствие у страховой компании, ее дочерних (зависимых) и/или материнских* структур невыполненных обязательств гражданско-правового характера перед Сбербанком России, подтвержденных вступившими в законную силу судебными актами, или признанных страховой компанией и/или указанными структурами.

         4.4. Отсутствие у страховой компании просроченных обязательств перед бюджетом и

внебюджетными фондами, а также кредиторами сроком более 30 календарных дней на момент рассмотрения заявки и в течение всего периода нахождения в Перечне страховых компаний.

        4.5. Отсутствие у страховой компании случаев несвоевременного исполнения обязательств перед банком в течение последних трех лет и другими контрагентами в течение последнего года сроком более 30 календарных дней, подтвержденных наличием решения суда, заявлением страховой компании.

        4.6. Отсутствие судебных процессов и разбирательств с участием Страховой компании, имеющих существенное значение для ее деятельности (в результате реализации которых возможно снижение собственного капитала Страховой компании более чем на десять процентов).

        4.7. Отсутствие в отношении руководителей и конечных собственников с долей участия не менее 5% неснятой или непогашенной судимости, а также судимости за совершение преступлений в сфере экономики.

* В рамках настоящего требования под "материнской структурой" предполагается общество с преобладающим

участием в уставном капитале другого общества (дочернего), либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом имеющее возможность определять решения, принимаемые дочерним обществом.

         4.8. Отсутствие судебных разбирательств между акционерами/участниками страховой компании с долей владения/участия более 5%, по результатам которых возможно отчуждение имущества, стоимость которого составляет двадцать пять и более процентов стоимости.

         4.9. Отсутствие в течение последних трех месяцев на момент рассмотрения заявки страховой

компании на соответствие обязательным требованиям Банка случая выхода акционера/участника, владевшего 50 % и более уставного капитала, из состава страховой компании.

         4.10. Отсутствие в составе руководителей и владельцев страховой компании лиц, дисквалифицированных уполномоченными органами (в течение периода действия дисквалификации).

         4.11. Отсутствие в отношении Страховой компании инициации процедуры банкротства, начиная с момента принятия арбитражным судом заявления о признании Страховой компании несостоятельной (банкротом) в установленном в действующем законодательстве порядке, инициации процедуры отзыва лицензии.

         4.12. Отсутствие исполнительного производства о наложении ареста на имущество Страховой компании.

         4.13. Наличие прибыли у Страховой компании не менее чем в одном из последних трех отчетных кварталов (стр. 250 ф.№2).

         4.14. Доля страховых премий, приходящихся на страхование автомобилей и страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, должна быть не более 80% общего объема страховых премий, полученных компанией в предыдущем году.

         «Национальное Рейтинговое Агентство» с 1 сентября 2006 года осуществляет процедуру присвоения рейтингов надежности страховых компаний. Представленный в данном разделе рейтинг является индивидуальным, и основывается на информации предоставляемой компаниями, пожелавшими пройти процедуру независимой оценки и присвоения рейтинга надежности в рамках заключенного договора с Агентством. В шкале рейтинговой оценки Агентства понятие надежности характеризует уровень надежности обратно пропорциональный вероятности дефолта, рассчитываемый на основе многофакторной модели оценки страховой компании, и как следствие способности компании отвечать по кредитным и рыночным займам. Чем выше надежность, тем ниже вероятность дефолта, и тем выше способность отвечать по своим обязательствам. Одним из основных отличий рейтингов надежности от рейтингов кредитоспособности является то, что оценивается не только способность компаний отвечать по своим обязательствам, но и также качество, и спектр предоставляемых услуг.

Процедура индивидуального рейтингования, в отличие от дистанционного, представляет собой обширное исследование деятельности страховщика за длительный промежуток времени – 2 года . Среди перечня информации, необходимого для присвоения рейтинга, следует отметить следующие документы: бухгалтерский баланс страховой организации (форма №1), отчет о прибылях и убытках (форма №2), приложение (форма №5), отчет о размещении страховых резервов (форма №7), отчет о платежеспособности (форма №6) формы №3 и №4, отчет об операциях перестрахования (форма №10), информация по операционному сегменту (форма №11), информация о составе активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховой организации (форма №14), аудиторское заключение, копии уставных документов, анкета, предоставленная Агентством. В качестве дополнительной информации могут быть запрошены копии отдельных документов. Результаты проведенной работы по присвоению рейтинга освещаются в печатных и электронных изданиях, а также на сайте Агентства. Самая полная информация публикуется на сайте агентства в разделе «Рейтинги». Наряду с этим, Агентство выдает сертификат о присвоении рейтинговой оценки.

Рейтинг надежности страховых компаний является независимой оценкой, позволяющей компании использовать эту оценку как в публичной так и не в публичной деятельности. Для увеличения списка контрагентов при работе на денежных рынках и фондовых рынках, для подразделений риск-менеджмента компаний и банков, оценивающих компанию с рейтингом Агентства, при организации публичных займов или биржевом размещении эмиссии (страховая компания – эмитент), при работе с корпоративными клиентами, при участии в программах аккредитации страховых компаний.

В методике присвоения рейтинга заложена модель, позволяющая анализировать финансовое состояние, деятельность и структуру управления страховой компании. Кроме того, отдельный блок в методике посвящен анализу и оценке рисков размещения средств страховых резервов компании, а также собственных средств. Оценка рисков возможна благодаря созданной в Агентстве системе оценки рисков в отношении участников финансового рынка и эмитентов (скоринговые и рейтинговые оценки, которыми обладает Агентство).

Методика анализа страховых компаний

• Блок финансового анализа
• Блок качественного анализа

Общее количество критериев и ключевых показателей не превышает 25-ти. Блоки имеют различные веса в зависимости от значимости и степени влияния на надежность страховой компании.

1. Блок финансового анализа (Вес в модели - 40%)

Финансовый анализ страховых компаний делится на три части:

• Анализ статического агрегированного баланса в совокупности с другими финансовыми отчетами и динамика за период исследования.
• Структурный анализ и динамика изменения структуры активов и обязательств, а также страховых резервов и размещения резервов (инвестиционного портфеля).
• Расчет и анализ относительных показателей в статике и динамике:
• капитал, достаточность капитала, изменение расчетного капитала, структура капитала
• анализ убыточности страхового портфеля компании
• анализ показателей ликвидности
• анализ показателей рентабельности
• качество, динамика, сроки, доля дебиторской задолженности
• анализ обязательств страховой компании (сроки, качество, динамика, доля)
• оценка уровня перестраховочной защиты компании, доли перестраховщиков в резервах основных рисков и собственных программ перестрахования, оценка качества перестраховщиков – партнеров.
• Оценка показателей платежеспособности компании

2. Блок качественного анализа (Вес в модели – 60%)

При проведении качественного анализа оценивается:

• Структура акционеров компании, анализ уровня поддержки
• Позиции компании на страховом рынке
• Структура клиентов, диверсификация и стабильность клиентской базы
• Уровень диверсификации бизнеса
• Признание деятельности компании и участие в ассоциациях и общественных организациях
• Анализ инвестиций компании, качества и надежности активов, принимаемых в покрытие собственных средств и средств страховых резервов
• Степень подверженности внешним рискам
• Филиальная сеть компании
• Деловая репутация
• Качество и профессионализм менеджмента
• Уровень принятия управленческих и бизнес решений
• Уровень прозрачности бизнеса, публичность компании
• Стратегия развития компании